增值税专用发票冲红的步骤包括以下几步：
首先，发票申领方需要出示原发票并向发票销售方说明冲红原因。这是为了确保双方对冲红的原因有清楚的了解，并能够顺利进行后续的操作。
接下来，发票销售方会通过税控设备查询原发票的状态，并将发票购买方信息、货物明细、原发票代码号、原发票号码提供给发票申领方。这些信息的提供是为了确保冲红的准确性和合法性。
然后，发票申领方需要持冲红发票抬头、冲红发票清单（填写货物明细、原发票代码号、原发票号码）到当地税务机关进行发票冲红申报。这一步是为了让税务机关了解冲红的情况，并进行相关的审核和处理。
一旦税务机关收到纳税申报单后，他们会对申报内容进行审核，并签发冲红联。这个冲红联是证明原发票已经冲红的重要凭证，具有法律效力。
接下来，发票申领方需要持冲红联，到发票销售方处请求发票冲红。这一步是为了确保发票销售方能够根据冲红联的信息，将原发票进行冲红，使之正式失效。
最后，发票销售方会使用税控设备将原发票进行冲红，完成发票冲红的过程。这样，原发票就正式失效了，发票申领方的纳税义务也同时终止。需要注意的是，冲红后，已向税务机关缴纳的税款将不再可以返还。
此外，对于发票冲红，还需要向全国发票管理系统进行登记。只有在登记完毕后，才能将发票号码移出当月可使用号段。这一步骤是为了确保发票的合规性和准确性。
综上所述，增值税专用发票冲红的步骤包括出示原发票、查询原发票状态、进行发票冲红申报、签发冲红联、请求发票冲红以及完成发票冲红等。在进行冲红时，需要注意遵守相关规定和程序，确保操作的准确性和合法性。