开一个公司要交多少税？经营一个公司要交多少税？交哪些税？净利润为负的公司要交税吗

如果开公司，确实很重要的一点是考虑纳税的问题，并且是在开办公司之前就需要考虑好的。

以下结合2019年的新政策，对开办公司需要了解和考虑的重点税收问题进行一个梳理。

1. 有哪些税。

以下分门类列举了19个税种。可以作为开公司之前的一个了解，也许很多税种，公司平时是涉及不到的。

（1） 一般公司都会用到的税种。

增值税：一般来说有业务，这个税就要交。但是选择小规模纳税人和一般纳税人其征收方法就不一样。今年对小规模纳税人的免征幅度提高到了10万/月。

城建税及教育费附加：这些是影子税。随着增值税和消费税按照一定比例而征收。城建税的税率跟所在地区有关，所以要看公司注册在哪里。

印花税：公司的注册资本、合同账簿等都会涉及到这个税。

企业所得税：一般有盈利就要交企业所得税。今年最大的亮点就是对于小型微利企业的优惠。应纳税所得低于100万，实际税率为5%，100-300万之间，实际税率为10%。另一个情况是核定征收各地都收紧，但具体是否能申请到，要看各地的实际情况。

个人所得税：对于员工工资和股东分红，公司需要扣缴个人所得税。今年的亮点是个税的重大改革。新引入了综合所得的概念，起征点提高，增加专项附加扣除，采取累进扣税、年终汇算清缴等方式。总的来说，是有利于减轻工薪阶层的负担的。

（2） 特殊的税种。

之所以说特殊，是因为涉及到了特殊的商品或者行为。对这类货物或者行为征税，很多时候都是有着特殊的目的。

比如，征收消费税，国家可以调节产品结构，并且可以引导消费的方向。烟酒爆竹之类不利于身体健康，汽油柴油用完就没了，小汽车摩托车耗能源还可能污染环境。因此，对这些产品都多征一道税。

资源税、烟叶税也都是同样道理。至于关税，则是国际贸易中的通行做法，意义也是相当明显的。

（3） 其他税种。

这个就看公司涉不涉及相关的领域了。

比如公司要买房，那要交契税；把房子租出去，要交房产税；占了农村耕地造厂房，要交耕地占用税等等，没有涉及到相关的行为，就不考虑了。

2. 净利润为负的公司还交不交税：

有可能会交税。

（1） 净利润≠应纳税所得额

净利润是会计做出来的结果，纳税则要根据税法做一些调整。比如，账上是亏损，但是相关成本没有取得发票，无法在税前扣除，那么这个时候，可能就要做纳税调整并交纳所得税。

（2） 不交企业所得税≠不交所有税

即使经过调整，企业所得税确实不用交，但要看看本文提及的其他常用税种是否需要交。

增值税、印花税、个人所得税，一般很难全部避免。

所以，开办公司之前有必要了解相关信息，明确自己的企业涉及到哪些税种，分别有什么优惠政策，这样在企业开办之后，才能妥善处理税务问题。

我是财会小童，与您分享我的观点，欢迎关注，共同进步。

经营一个公司要交哪些税，是跟公司注册的类型和公司的经营范围密切相关的。

不同公司，销售不同产品，提供不同劳务，涉及的税种都不一样，甚至同样的业务，换种合同形式，要交的税也不一样。

下面，我用一个表格，简单整理了我国目前涉及的19个税种。

其中，增值税、企业所得税、个人所得税、印花税、城市维护建设税，是公司最常涉及的税目。公司开始经营后基本就会涉及，也是公司考虑税收筹划时，最关注的重点。有几点值得注意：

1、增值税与业务密切相关，在设计公司业务模式和盈利模式时，要重点考虑。

2、企业所得税有最丰富的税收优惠政策，在公司开始盈利后，势必是关注的重点。而且，以前盈利可以弥补以前年度亏损，也是筹划的重点。

3、很多公司为了规避个税，用老板个人卡发工资，或者走劳务费，未来这都可能成为稽查的重点，建议是从一开始就考虑规范性。

4、印花税跟合同的签订息息相关，如果合同金额大，需要多考虑合同类型，分别签订可能更有优势。此物就是资本公积和实收资本是一样要交印花税的。

其它税目，通常是一些特定行业或特定经济行为会涉及，属于相对要小众的税种，比如消费税，只有生产、加工消费税税目中规定的哪些货物时，才会涉及，主要是用来调节市场消费行为的。而资源税跟能源、采掘等行业密切相关。关税则是仅针对进口业务。

可以在有相关涉税行为时，再注重了解。

以上，就是一个公司在经营过程中，可能涉及到的所有税目，但要不要交税，要交哪些税，是跟公司实际业务息息相关的。绝对多数情况下，不是所有税目的税都要交一遍。

最后要强调的一点是：只有所得税是跟利润有关，没有利润不用交所得税。

其它税目，跟利润无关，不管公司是否盈利，只要有涉税行为，就要交税。

干货上！

开一个公司要交多少税

开公司，只交印花税，按照实收资本的0.025%交。

经营一个公司要多少税

1、增值税

销售税，比较重要，介绍多点。

2、消费税

公司经营业务及产品，涉及生产与进口消费税范围的， 需要缴纳。具体品种及简要税率如下：

3、资源税

利用国土资源生产产品的，需要缴纳。税率如下：

4、公司名下有自建、购入房产的，需要缴纳房产税。

(1)从价计征的，其计税依据为房产原值一次减去10%--30%后的余值;

(2)以房产租金收入为计税依据的：应纳税额=房产租金收入*税率(12%)。

5、城镇土地使用税

单位有购买土地，需要缴纳。‘税率按照不同区域如下：

(1) 大城市5角至10元;

(2) 中等城市4角至8元;

(3) 小城市3角至6元;

(4) 县城、建制镇、工矿区2角至4元。

6、土地增值税

公司如转让国有土地及其建筑物的，其增值部分需要缴纳。税率如下：

7、耕地占用税

耕地占用税是对占用耕地建房或从事其他非农业建设的单位和个人征收的税。

这个一般出现再征地环节。税率为：

1、人均耕地不超过1亩的地区（以县级行政区域为单位，下同），每平方米为10～50元；
2、人均耕地超过1亩但不超过2亩的地区，每平方米为8～40元；
3、人均耕地超过2亩但不超过3亩的地区，每平方米6～30元；
4、人均耕地超过3亩以上的地区，每平方米5～25元。
经济特区、经济技术开发区和经济发达、人均耕地特别少的地区，适用税额可以适当提高，但最多不得超过上述规定税额的50%。

8、关税

公司也业务涉及进出口业务，需要缴纳关税。

关税分进口关税、出口关税、过境关税。

关税的税率分最惠国税率、协定税率、特惠税率和普通税率。不同种类物品适用的关税税率不同，可在中国海关官网等网站进行查询。

9、环保税

公司有排放、产生大气污染物、水污染物、固体废物和噪声的，需要缴纳环保税。

10、烟叶税

公司收购烟叶的，需要缴纳，因涉及烟草专卖，必须是烟草公司才会涉及。

烟叶税的计税依据是烟叶收购金额（收购金额=收购价款×（1 10%），税率为20%；计征方法是应纳税额=烟叶收购金额×税率。

11、车船税

车船税属于简称，实际为车船使用税和船舶吨税。

车船税为车辆、船舶的所有人或者管理人缴纳。

注意啊，对节能汽车，减半征收车船税；对新能源车船，免征车船税。

12、船舶吨税

船舶吨税，也称为灯塔税。如果公司有外国船舶和外商租用的中国籍船舶以及中外合营企业使用的中国籍船舶。

知道有这回事就好了。

13、车辆购置税

公司购买车辆，需要缴纳的税种。

按照购买的不含税金额10%缴纳。

注意了，新能源汽车免税。

14、城市建设维护税

该税以增值税和消费税为依据，征收。

纳税人所在地为城市市区的，税率为7%；

纳税人所在地为县城、建制镇的，税率为5%；

纳税人所在地不在城市市区、县城或建制镇的，税率为1%。

15、印花税

公司以下行为需要纳税。

16、契税

公司有不动产转移行为，需要纳税。税率为3%---5%，具体有公司所在地的地市决定。

一般为3%。

17、企业所得税

企业经营，有利润的，需要按照季度预缴，年底汇算清缴。

税率为一般纳税人25%；小微企业20%。

目前，企业所得税，有很多优惠，尤其是小微企业，今年的税率100万以内的收入，只有2.5%。

具体想了解的，可以去我的主页，查看相关专题。

运营一个公司，总共需要缴纳17种税。有些是行为税，没有该行为不需要缴纳；有些属于品种税，没有该品种不缴纳。

这里，还有一个比较大的支出，需要说明，就是员工社保、医保，公积金等这三大块，虽不属于税，但目前已经划归税务局征收。

净利润为负的企业，要不要缴税

除了企业所得税不用交，其他税种照交不误。

回答完毕，供读者参考。

以上列出要交多少种税，税率是多少，税额除定额税外，需要按照计税基础*税率，再减去优惠即可。

我国目前共有五大类18 1种税。开一个公司要交什么税？首先要看你开公司的类型和公司的经营范围。

通常情况下注册的公司都属于公司制的，也就是有限责任公司。下面简要介绍一下，这种公司需要交纳的各种税收。

1. 增值税。营改增后，现在所有的企业无论是销售货物还是提供应税服务，都要缴纳增值税。不久的将来税率变为13％，9％，6％，还有3％，5％的征收率。
   
   
   
2. 城市建设维护税、教育费附加、地方教育费附加。这三个税种实际是根据增值税（或消费税）的税款来作为计税依据的。如果你有增值税（或消费税）税款，则城建税根据你所在地区的不同，税率有所不同，城市市区为增值税（消费税）税款的7%，县城、建制镇的为5%，其他地区为1%，另外还有工矿区。教育费附加为增值税（或消费税）税款的3%，地方教育费附加为增值税（或消费税）税款的1%（各省略有不同）。
   
   
3. 消费税。如果公司的经营项目符合消费税的15个税目（如销售金银首饰、生产木制一次性筷子等），就需要缴纳消费税。税率根据项目而不同，可自行查找相关资料。
   
4. 车辆购置税。如果以公司的名义购买车辆，那么就需要缴纳车辆购置税，税率为不含税价的10%。
   
5. 车船税。公司有了车辆，在每年使用过程中就要交纳车船税。
6. 房产税。如果公司有房产，个体户没有缴纳租金而使用了其他单位的房产，那么就需要代为缴纳房产税。征收的税率根据从价或从租而不同。
   
   
   
7. 城镇土地使用税。如果企业的经营地点是在城镇，那么就要缴纳城镇土地使用税。
8. 印花税。公司的注册资金和在经营过程中签订合同等凭证时，就需要缴纳印花税。
   
9. 资源税。如果企业经营矿产或者是盐，那么就要缴纳资源税。
10. 契税。如果公司需要购买房产，那么在购买时就要交纳契税。
    
    
11. 环境保护税。如果公司生产经营的过程中需要排放废气废水，那么就需要按照规定缴纳环境保护税。
12. 耕地占用税。如果公司有工程项目需要在农村施工而占用了耕地，那么就需要交纳耕地占用税。
13. 关税。如果公司的经营项目中，需要从国外进口产品或者是原材料的，那么就需要在海关交纳关税。
14. 土地增值税。如果公司转让经营性的房产，或者是房产开发公司这样的企业，那么就需要缴纳土地增值税。
15. 烟叶税。如果公司的经营范围中有收购烟叶这样的业务，那么就要缴纳烟叶税。
16. 船舶吨税。如果你的公司实力很大，有在国外注册的轮船，那么当这个轮船到国内港口停泊时，就要在海关缴纳船舶吨税。
17. 企业所得税。如果公司的注册类型不是个人独资企业或者合伙企业的话，那么就要缴纳企业所得税。企业所得税是对企业经营收益征收的一种税种，如果企业没有收益，也就是说利润为负，不交纳企业所得税。即使某一年经营效益很好，实现了利润也可以扣除前5年的亏损额之后再缴纳企业所得税。另外企业所得税的税收优惠政策比较多，各种不同类型的企业可以享受各自不同的优惠，特别是小型微利企业享受的优惠更加多。
    
    
    
18. 个人所得税。如果公司是个人独资企业或者是合伙企业，就需要缴纳个人所得税，适用5%-35%的税率。如果是查账征收的个人所得税，那么，可以参照企业所得税的核算方式进行核算，那你的收入不能填补你的成本费用时，也不交纳个人所得税
19. 水资源税。如果是你是在河北等7个省市，那么使用地表水地下水就要缴纳水资源税。

不过正常情况下，一个公司需要交纳的税种没有那么多，不过不可避免的税收主要是增值税，城市维护建设税，教育费附加，地方教育附加，企业所得税或者个人所得税，印花税，车辆购置税，房产税，土地城镇土地使用税。

撰文:左刀三爷 积累数十年的财税实务经验，加上条理清晰的通俗化讲解，为您解疑释惑！如果我的回答能帮助到你，敬请关注，多多点赞，多多转发，

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