在员工报销中，如果存在专票而本月未抵扣的情况，需要进行账务处理。具体的处理方式如下：
首先，借方需要计入管理费用等相关科目。这是因为员工报销的费用属于公司的日常运营支出，因此需要将其计入管理费用等相应的科目中。
其次，应交税费中的应交增值税（待认证进项税额）也需要计入借方。这是因为这些专票的进项税额尚未经过认证，暂时无法用于抵扣。
最后，贷方需要计入银行存款等科目。这是因为公司支付了员工报销的费用，资金从公司的账户中流出。
对于今后月份抵扣的情况，账务处理方式会有所不同。具体来说，借方需要计入应交税费中的应交增值税（进项税额）。这是因为这些专票的进项税额已经经过认证，可以用于抵扣。
而贷方则需要计入应交税费中的应交增值税（待认证进项税额）。这是因为之前未抵扣的进项税额已经转移到了这个科目中。
通过以上的账务处理，可以确保公司对员工报销的专票进行正确的记录和抵扣操作。这样的处理方式有助于提高财务管理的准确性和合规性，为公司的经营决策提供可靠的数据支持。